Documentación CERPFlujo de caja del proyecto
Configura y consulta el flujo de caja de un proyecto en CERP: cobros y pagos mes a mes, margen real frente al proyectado y control de costes directos.
El Flujo de Caja del Proyecto es una previsión financiera dentro de un proyecto. Reparte los cobros y los pagos por mes y compara lo que habías presupuestado con lo que está pasando de verdad, para que sepas con antelación si el proyecto va a dar beneficio o si te vas a quedar sin caja.
A diferencia de Gestión Financiera, que suma gastos e ingresos sueltos, el flujo de caja vive dentro de cada proyecto y se apoya en tus órdenes de compra y de construcción.
Configurar el flujo de caja
La primera vez que entras en el flujo de caja de un proyecto, CERP te lleva a Configurar Flujo de Caja, un asistente de dos pasos.
Paso 1: Información financiera
En Información Financiera defines los valores totales del proyecto:
- Valor Total de Venta (obligatorio): lo que vas a cobrar por el proyecto.
- Coste Total Presupuestado (obligatorio): lo que estimas que te va a costar.
En cuanto rellenas ambos, CERP te muestra el Margen Esperado (venta menos coste) y la Rentabilidad (ese margen en porcentaje).
Después, en Duración del Proyecto, indicas la Duración (meses), la Fecha de Inicio y la Fecha de Fin. Y en Parámetros Financieros puedes ajustar la Retención (%), el Pago Inicial (%), los Términos de Pago (días) (el diferimiento de cobro) y marcar la casilla Incluir costes financieros en el cálculo.
Pulsa Siguiente: Configurar Ingresos para pasar al segundo paso.
El valor de venta y el coste presupuestado tienen que ser mayores que cero, la duración de al menos un mes, y la fecha de fin posterior a la de inicio. Si no, CERP no deja continuar.
Paso 2: Configuración de ingresos
Aquí eliges cómo vas a ir cobrando el proyecto (Tipo de Ingreso):
- Porcentaje Mensual: repartes el cobro por meses. Puedes pulsar Distribuir Equitativamente para repartirlo a partes iguales. El total tiene que sumar 100%.
- Hitos: pagos ligados a hitos del proyecto (por ejemplo, "Cimentación completada"). El total de los hitos tiene que sumar 100%.
- Pago Único: un solo pago en una fecha concreta.
- Venta de Objetos: para promociones donde vendes unidades (apartamentos, garajes, etc.), con su precio unitario y cantidad.
- Tiempo y Materiales: los ingresos se calculan a partir de los costes reales más un margen de beneficio.
Pulsa Crear Flujo de Caja para terminar. CERP te lleva al panel del flujo de caja.
El panel de flujo de caja
Una vez configurado, la pantalla Flujo de Caja del Proyecto muestra el estado del proyecto y su análisis financiero.
Arriba verás una etiqueta de estado (Borrador, Activo, Completado o Archivado) y una barra con la Duración, el Inicio, el Fin y el Tipo de ingreso. Dispones de dos botones:
- Recalcular: vuelve a calcular las proyecciones con los últimos datos.
- Configuración: vuelve al asistente para cambiar los parámetros.
Los indicadores principales
- Margen Real: el margen actual, con el proyectado como referencia.
- Variación de Costes: cuánto se desvían los costes reales del presupuesto (ahorro o sobrecosto).
- Posición de Caja: el flujo acumulado actual.
- ROI: la rentabilidad del proyecto.
- Costos Directos: el total presupuestado frente al real.
Si los costes superan el presupuesto en más de un 10% o la posición de caja se vuelve negativa, CERP muestra un aviso de Atención Requerida con el detalle.
Los costes directos
El panel desglosa los costes directos en tres bloques:
- Órdenes de Compra: las compras de material del proyecto.
- Órdenes de Construcción: los trabajos de obra, con su coste proyectado y real.
- Otros Gastos: gastos sueltos registrados en el flujo de caja.
Debajo, el Resumen de Costos Directos suma cada bloque y muestra el Total Presupuestado con su variación. Y más abajo, un gráfico y una tabla reparten los cobros, los pagos y el flujo neto mes a mes.
Las órdenes de compra entran en el flujo de caja cuando las apruebas y pasan a estado Orden de Compra. Las órdenes de construcción aportan tanto el coste proyectado como el real. Cada uno se coloca en el mes que le corresponde, así que el flujo de caja se va actualizando a medida que trabajas con las compras y las órdenes de la obra.
Preguntas frecuentes
¿Por qué no me aparecen órdenes de compra en el flujo de caja? Solo entran las órdenes aprobadas, en estado Orden de Compra (o posteriores). Una orden todavía en estado Presupuesto no se refleja aún.
Cambié datos de la obra y el flujo no lo refleja. Pulsa Recalcular en el panel para actualizar las proyecciones con los últimos datos.